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全球观热点:对“伪市值管理”违法违规上中下游全面调查
2023-02-25 08:20:53 来源: 证券日报
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2月24日,证监会公开部分2022年全国人大代表建议和全国政协委员提案的回复,对市场关注的“风水”研报、“伪市值管理”、提高上市公司财务信息披露质量等进行回复。

证监会在答复《关于严厉打击风水盲测股市动向的建议》时表示,监管实践中,发现部分证券分析师、证券投资顾问利用天干地支、阴阳五行等理论对证券及证券市场走势进行分析、预测或提供投资建议服务,背离了发布证券研究报告独立、客观、公平、审慎的基本原则,违反了法律规定和相关执业规范。下一步,证监会将严厉打击利用天干地支、阴阳五行风水学说预测股市等违规行为,维护市场秩序和投资者合法权益。

此外,打击“伪市值管理”成为监管重点。证监会在答复《关于强化证券精准监管保障上市公司高质量发展的建议》时表示,证监会一方面坚持稳字当头,在打击违法违规行为的同时,稳妥处理案件查办与公司经营、风险处置等的关系,谨慎把握调查工作节奏、时间节点等,严把证据关、法律适用关,密切上下游执法协作,精准施策,避免“误打误伤”。另一方面,坚持全覆盖全方位追责,对参与配合“伪市值管理”违法违规行为的上中下游全面调查,严肃惩处相关违规证券基金经营机构、私募机构及从业人员、配资中介、专业操盘手等。

证监会表示,作为我国4800多万户企业中的优秀代表,上市公司要做好表率,不断完善公司治理,强化内部控制,建立健全防范“伪市值管理”的工作机制,同时审慎选择业务合作对象,主动远离从事“伪市值管理”的不良机构和个人。

在提高上市公司财务信息披露质量方面,证监会在答复《关于提升上市公司财务信息披露质量的提案》时表示,下一步将会同财政部继续收集、研究各行业上市公司执行会计准则存在的问题,细化分行业上市公司财务报告披露要求,引导上市公司切实提高财务信息披露质量。

在实施上市公司差异化信息披露指导方面,证监会在上述回复中表示,下一步将会同证券交易所持续完善信息披露规则,优化行业信息披露指引,提高信息披露的针对性、有效性与可读性,着力构建更加科学、简明的法规体系,提升市场规则的友好度,增强市场主体的获得感。

在首单证券纠纷特别代表人诉讼成功落地后,特别代表人诉讼制度后续进展颇受关注。证监会在回复《关于加强金融证券领域公益诉讼检察工作的建议》时表示,接下来,在总结首单工作经验的基础上,进一步完善证券纠纷特别代表人诉讼常态化机制,充分发挥代表人诉讼的“制度利刃”作用。

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